Rollovers som Business Startups (ROBS): Hvad du behøver at vide

Indhold

• Hvordan fungerer en ROBS?
• Fordelene
• Ulemperne

Mange eller alle produkterne her er fra vores partnere, der kompenserer os. Dette kan påvirke hvilke produkter vi skriver om, og hvor og hvordan produktet vises på en side.Dette påvirker dog ikke vores evalueringer. Vores meninger er vores egne. Her er en liste over vores partnere, og her er hvordan vi tjener penge.

Skip Sheppard satsede på sig selv i 2011: Den 59-årige brugte $ 200.000 fra sine pensionskonti til at købe en virksomhed.

Ved hjælp af en finansieringsmulighed kaldet Rollovers som Business Startups, eller en ROBS, åbnede han igen og udvidede Three Lantern Marine and Fishing, hvilket gjorde Gloucester, Massachusetts, fiskeriforsyningsbutik med $ 275.000 i salg til en $ 3 millioner forretning.

”Vi var meget heldige med placeringen og den type forretning, vi befinder os i, og markedet kom igen,” siger Sheppard.

Men ikke alle virksomheder vil lykkes, og en ROBS bærer en særlig bemærkelsesværdig risiko: Du kan bringe din pension i fare. Mens denne form for finansiering kan give dig penge til at finansiere din virksomhed, giver den komplekse transaktion ikke mening for alle. Her er hvad du har brug for at vide om processen, herunder de potentielle fordele og mulige ulemper.

Hvordan fungerer en ROBS?

I denne type transaktioner rulles midler fra kvalificerede pensionskonti, inklusive en 401 (k) eller en traditionel individuel pensionskonto, i de fleste tilfælde med hjælp fra en advokat eller en ROBS-udbyder og investeres i en ny forretning eller franchise, eller bruges til at købe eller lægge penge i en eksisterende virksomhed. Her er hvad der sker.

• Et C-selskab - en virksomhedsstruktur, der tillader aktionærer - dannes. Derefter oprettes en ny 401 (k) plan for virksomheden.

• Ejerens eksisterende pensionskonti rulles ind i den nye 401 (k) plan. De fleste pensionskonti er kvalificerede.

  
  

• De overførte midler bruges til at købe selskabsaktier i C-selskabet. Provenuet fra salg af aktier er de kontanter, der investeres i virksomheden.

Fordelene

Det er en alternativ måde at finansiere din virksomhed på. Långivere kræver typisk stærk personlig kredit, positiv pengestrøm og sikkerhed for lånegodkendelse.

Rollovers som Business Startups er en mulighed for en iværksætter, der har opbygget pensionsopsparing, men som muligvis ikke ellers er berettiget til et erhvervslån.

Du påtager dig ikke gæld. Et ROBS er ikke et lån. Du behøver ikke bekymre dig om månedlige tilbagebetalinger, pådrage sig høje rentegebyrer eller misligholdelse. Du kan geninvestere mere af din fortjeneste i virksomheden, hvilket er kritisk for nyere virksomheder.

Du betaler ikke sanktioner eller skat. Træk midler direkte fra en 401 (k) eller IRA, inden du bliver 59½, og du bliver ramt med en 10% tidlig tilbagetrækningsbøde og står over for en distributionsskat. Du undgår dem med en ROBS.

Ulemperne

Din pension er i fare. På trods af den potentielle udbetaling er dette en betydelig ulempe. Hvis din virksomhed mislykkes, skal du sige farvel til dit pensionerede redenæg.

"Nogle af vores kunders virksomheder fejler, og de mister deres penge, 100% af dem," siger Frank Selden, en advokat med base i Bothell, Washington, der hjælper klienter med at oprette Rollovers som Business Startups.

Du mister gevinsten ved pensionsopsparing. Da du forpligter dig til at gå på pension til at finansiere en virksomhed, mister du de potentielle gevinster fra et stigende aktiemarked, den skatteudskudte besparelse på 401 (k) og IRA'er og styrken ved sammensætning, når investeringer vokser over en lang periode. periode.

Du skal fungere som et C-selskab. Et C-selskab er en mere almindelig forretningsstruktur for større virksomheder. Skatteimplikationerne adskiller sig fra et enkeltmandsfirma og et selskab med begrænset ansvar, så det passer muligvis ikke godt til din virksomhed.

Du betaler dyre gebyrer. Benetrends Financial og Guidant Financial, to ROBS-udbydere, opkræver $ 4.995 plus et månedligt 401 (k) administrationsgebyr på $ 139, hvilket inkluderer hjælp til arkivering af IRS-formularer. Disse gebyrer kan ikke betales ved hjælp af provenuet fra transaktionen.

Sheppard, virksomhedsejeren, brugte tid på at undersøge en ROBS og konsulterede sin revisor og besluttede i sidste ende at bruge Guidant til sin transaktion.

Risikoen for en IRS-revision kan være større. Du kan blive udsat for øget kontrol fra IRS efter at have gennemført en ROBS, siger Barbara Weltman, forfatter af “J.K. Lasser's Small Business Taxes 2017. ”

Eventuelle fejl under transaktionen kan afvikle diskvalificering af ROBS-planen, hvilket kan resultere i IRS-sanktioner og gøre transaktionen skattepligtig, siger Weltman.

Imidlertid stod kun en tredjedel af 1% af sine ROBS-kunder over for en revision sidste år, ifølge Guidant CEO David Nilssen.

Har en ROBS mening for dig? Inden du trykker på dine pensionskasser, skal du finde ud af, om de potentielle fordele ved en ROBS opvejer risici, omkostninger og juridiske krav. Tal med en advokat eller skatteekspert for rådgivning. Sammenlign andre finansieringsmuligheder, herunder personlige besparelser, bootstrapping eller find partnere.

”Dette er virkelig for folk, der er villige til at tage en risiko for sig selv,” siger Selden.