Arvet IRA: Sådan fungerer det & Distributionsregler for modtagere

Indhold

• Hvad er en arvelig IRA?
• Arvelige IRA-regler for ægtefæller
• Gebyrer
• Gebyrer
• Gebyrer
• Kontominimum
• Kontominimum
• Kontominimum
• Forfremmelse
• Forfremmelse
• Forfremmelse
• Arvede IRA-regler for modtagere, der ikke er ægtefæller
• Hvad er fordelingsreglerne for en arvelig IRA?
• Hvad er 5-årsreglen for en arvelig IRA?
• Skatter på at trække penge en arvet IRA

Mange eller alle produkterne her er fra vores partnere, der kompenserer os. Dette kan påvirke hvilke produkter vi skriver om, og hvor og hvordan produktet vises på en side. Dette påvirker dog ikke vores evalueringer. Vores meninger er vores egne. Her er en liste over vores partnere, og her er hvordan vi tjener penge. Investeringsoplysningerne på denne side er kun til uddannelsesmæssige formål. NerdWallet tilbyder ikke rådgivning eller mæglervirksomhed og hverken anbefaler eller råder investorer til at købe eller sælge bestemte aktier eller værdipapirer.

Her er reglerne om arvede IRA'er, der kan hjælpe dig med at få mest muligt ud af de penge, du arver og undgå en skatte-tid overraskelse.

Hvad er en arvelig IRA?

En arvelig IRA, ofte kaldet en begunstiget IRA, er en konto, der åbnes for en person, der arver en individuel pensionskonto eller pensionskonto, når den oprindelige ejer dør. Enhver person, ejendom eller tillid kan arve en IRA, men ægtefæller har større fleksibilitet til at bruge en arvet IRA.

Arvelige IRA-regler for ægtefæller

Hvis du er den eneste modtager af din ægtefælles IRA, kan du overtage kontoen (også kendt som en ægtefælleoverførsel eller "forudsat" IRA), og IRS vil behandle den som om den har været din hele tiden.

• Du gør dette ved at udpege dig selv som ejer af den eksisterende konto og rulle aktiverne fra den afdødes konto til en eksisterende IRA (enten en Roth- eller traditionel konto, så længe den har samme skattebehandling).

• Du kan også oprette en ny konto til dette formål.

Arvede IRA-regler for modtagere, der ikke er ægtefæller

Der kræves lidt mere administrativt arbejde, hvis du er en ikke-ægtefælle, der arver en IRA (udelukkende eller når den overlades til flere personer) eller en ægtefælle, der ikke er den eneste modtager.

• IRS tillader dig ikke at rulle pengene fra en arvet IRA ind på en af ​​dine eksisterende konti. I stedet bliver du nødt til at overføre din del af aktiverne til en ny IRA, der er oprettet og formelt navngivet som en arvelig IRA; for eksempel (Navn på afdød ejer) til fordel for (Dit navn).

  
  

• Ingen yderligere bidrag er tilladt på den nye, nedarvede IRA-konto.

»Har du brug for at åbne en ny konto? Se vores valg for de bedste IRA-kontoudbydere

Hvad er fordelingsreglerne for en arvelig IRA?

På grund af Secure Act, som blev underskrevet i lov i december 2019, skal de fleste (men ikke alle) IRA-modtagere udtømme en nedarvet IRA inden for 10 år efter kontoejerens død. Dette gælder for nedarvede IRA'er, hvis ejeren døde efter 31. december 2019.

Der er ingen grænse for, hvornår eller hvor ofte du hæver penge fra kontoen, så længe kontoen er tom inden udgangen af ​​de ti år. Det vil sige, du kan vælge at trække alle pengene ud på én gang, du kan lade dem sidde der i et årti og derefter tage det hele ud, eller du kan trække distributioner over tid. (Bemærk bare, at med en traditionel IRA tælles hver tilbagetrækning som indkomst og underlagt skat det år, du foretager tilbagetrækningen.)

Der er nogle undtagelser fra 10-årsreglen:

• Du arvede IRA fra din ægtefælle. Du kan behandle denne konto, som om den er din egen. Hvis det er en Roth IRA, behøver du ikke tage nogen udbetalinger i din levetid. Hvis det er en traditionel IRA, starter de krævede distributioner, når du fylder 72 år. (Se mere om traditionelle IRA-distributionsregler.)

• Du er et mindreårigt barn. Du skal starte distributioner, men de beregnes ud fra din forventede levetid. Denne regel gælder kun, indtil du når "myndighedsalderen", som i de fleste stater er 18. På det tidspunkt har du ti år til at trække hele kontoen.

• Du er kronisk syg eller handicappet. Du kan strække IRA-distributionerne ud over din levetid.

• Du er ikke mere end ti år yngre end kontoejeren. Tilbagetrækninger kan strækkes over din levetid.

Hvad er 5-årsreglen for en arvelig IRA?

Roth IRA-modtagere kan når som helst trække bidrag skattefrit. Bemærk her, at vi taler om Roth IRA-bidrag. Indtjening fra en arvet Roth kan også trækkes skattefrit, så længe kontoen havde været åben i mindst fem år på det tidspunkt, hvor kontoindehaveren døde.

Den såkaldte femårsregel er kritisk: Hvis Roth IRA var mindre end 5 år gammel ved den oprindelige ejers død, skylder du skat på den indtjening, du trækker ud. (Her er flere detaljer om 5-årsreglen for Roth IRA-tilbagetrækninger.)

»Læs vores tip til, hvad du skal gøre, hvis du arver en Roth IRA

Skatter på at trække penge en arvet IRA

Så fristende som det kan være at udbetale en arvet IRA (kaldet en engangsfordeling), træd forsigtigt. Hvis du vælger "Vegas eller bust", kan du give dig en stor sum, når det er tid til at indgive dine skatter. Udbetalinger fra en traditionel IRA er generelt skattepligtige som indkomst efter din indkomstskattesats.