2020-2021 Giftskattesatser: Jeg er generøs, men skal jeg betale dette?

Indhold

• Hvad er gaveafgiften?
• Betaler du skat, når du modtager en gave?
• Hvordan undgår jeg gaveafgift?
• Hvordan beregnes gaveafgift, og hvordan den årlige udelukkelse af gaveafgift fungerer
• Sådan fungerer udelukkelse af skatteregistrering i livet
• Hvad er gaveafgiftssatsen?
• Hvad kan udløse en gaveangivelse
• Spolering af børnebørnene med college-penge
• Fjeder til ferier, biler eller andre ting
• Tilbagefaldte lån
• Slår dig ind på en ikke-ægtefælles bankkonto

Mange eller alle produkterne her er fra vores partnere, der kompenserer os. Dette kan påvirke hvilke produkter vi skriver om, og hvor og hvordan produktet vises på en side. Dette påvirker dog ikke vores evalueringer. Vores meninger er vores egne. Her er en liste over vores partnere, og her er hvordan vi tjener penge.

Der er mange ting at bekymre sig om i livet, men gaveafgiften er sandsynligvis ikke en af ​​dem.

Hvad er gaveafgiften?

Gaveskat er en føderal skat på overførsel af penge eller ejendom til andre mennesker, mens du ikke får noget (eller mindre end fuld værdi) til gengæld. Få mennesker skylder gaveafgift; IRS er generelt ikke involveret, medmindre en gave overstiger $ 15.000. Selv da udløser det måske kun ekstra papirarbejde.

Betaler du skat, når du modtager en gave?

I de fleste tilfælde nej. Aktiver, du modtager som en gave eller arv, er typisk ikke skattepligtig indkomst på føderalt niveau. Men hvis aktiverne senere producerer indkomst (måske tjener de renter eller udbytter, eller du opkræver husleje), er denne indkomst sandsynligvis skattepligtig. IRS-publikation 525 har detaljerne. Nogle stater har også arveafgifter.

Hvordan undgår jeg gaveafgift?

To ting holder IRS 'hænder ude af de fleste menneskers slikret: $ 15.000 årlig eksklusion i 2020 og 2021 og $ 11,58 millioner livstidsekskludering i 2020 ($ 11,7 millioner i 2021). Bliv under disse, og du kan være generøs under radaren. Gå ovenover, og du bliver nødt til at udfylde en formular for gaveafgift, når du indgiver afkast - men du kan stadig undgå at skulle betale gaveafgift.

Hvordan beregnes gaveafgift, og hvordan den årlige udelukkelse af gaveafgift fungerer

• I 2020 og 2021 kan du give op til $ 15.000 til nogen om et år og generelt ikke behøver at beskæftige sig med IRS om det.

  
  

• Hvis du giver mere end $ 15.000 i kontanter eller aktiver (for eksempel lagre, jord, en ny bil) om et år til en person, skal du indgive en selvangivelse. Det betyder ikke, at du skal betale en gaveafgift. Det betyder bare, at du skal indsende IRS-formular 709 for at afsløre gaven.

• Den årlige udelukkelse er pr. Modtager; det er ikke summen af ​​alle dine gaver. Det betyder for eksempel, at du kan give $ 15.000 til din fætter, yderligere $ 15.000 til en ven, yderligere $ 15.000 til naboen og så videre alt i det samme år uden at skulle indgive en selvangivelse.

• Den årlige udelukkelse er også pr. Person, hvilket betyder, at hvis du er gift, kan du og din ægtefælle give sammen $ 30.000 om året til hvem uden at skulle indgive en selvangivelse.

• Gaver mellem ægtefæller er ubegrænsede og udløser generelt ikke en selvangivelse. Gaver til nonprofitorganisationer er velgørenhedsdonationer og ikke gaver.

• Den person, der modtager gaven, behøver normalt ikke rapportere gaven.

  
  

Sådan fungerer udelukkelse af skatteregistrering i livet

• Oven på den $ 15.000 årlige eksklusion får du en $ 11,58 millioner levetid eksklusion (i 2021 stiger det til $ 11,7 millioner). Og fordi det er pr. Person, kan ægtepar udelukke dobbelt så mange i livets gaver. Det er nyttigt, når du giver mere end $ 15.000.

• "Tænk på skovle eller kopper," siger Christopher Picciurro, en certificeret revisor og medstifter af regnskabs- og rådgivningsfirmaet Integrated Financial Group i Michigan. Overskydende "spildes over" i livets eksklusionsspand.

• For eksempel, hvis du giver din bror $ 50.000 i år, vil du bruge din $ 15.000 årlige eksklusion. Den dårlige nyhed er, at du skal indgive en selvangivelse, men den gode nyhed er, at du sandsynligvis ikke betaler en gaveafgift. Hvorfor? Fordi de ekstra $ 35.000 ($ 50.000 - $ 15.000) simpelthen tæller mod din $ 11,58 millioner levetid eksklusion. Næste år, hvis du giver din bror yderligere $ 50.000, sker det samme: du bruger din $ 15.000 årlige udelukkelse og skubber yderligere $ 35.000 af din livstidsekskludering væk.

• Gaveafgiftsangivelsen holder styr på denne fritagelse for livet. Så hvis du ikke giver noget i løbet af dit liv, har du hele din fritagelse for hele din levetid på din ejendom, når du dør.

»

Hvad er gaveafgiftssatsen?

Hvis du er heldig nok og generøs nok til at udnytte dine undtagelser, skal du muligvis faktisk betale gaveafgiften. Satserne varierer fra 18% til 40%, og giver betaler generelt skatten. Der er selvfølgelig undtagelser og særlige regler for beregning af afgiften, så se instruktionerne til IRS-formular 709 for alle detaljer.

Hvad kan udløse en gaveangivelse

Omsorg er deling, men nogle situationer udløser ofte utilsigtet behovet for at indgive en selvangivelse, siger professionelle.

Spolering af børnebørnene med college-penge

• Hvis bedstemor eller bedstefar f.eks. Lægger $ 60.000 i en 529-plan for et barnebarn, giver Picciurro som et eksempel, der muligvis udløser gaveafgiftsfritagelse, fordi det er over grænsen.

• En særlig regel gør det muligt for gavegivere at sprede engangsgaver over fem års gaveangivelser for at bevare deres levetid på gaveeksklusion.

»

Fjeder til ferier, biler eller andre ting

• Hvis du forkaster 40.000 dollars til Juniors bryllup eller bare betaler for den skøre dyre bryllupsrejse, skal du være klar til at lave papirarbejde.

• Hvis du betaler undervisning eller medicinske regninger, kan det at betale skole eller hospital direkte hjælpe med at undgå gaveangivelseskravet (se instruktionerne til IRS-formular 709 for detaljer).

Tilbagefaldte lån

At låne penge til venner og familie er normalt en dårlig idé, og IRS kan gøre det endnu værre. Det betragter rentefrie lån som gaver. Eller hvis du låner dem penge og senere beslutter, at de ikke behøver at tilbagebetale dig, er det også en gave.

Slår dig ind på en ikke-ægtefælles bankkonto

”Lad os sige, at du bor hos bedstemor, så for nemheds skyld sætter vi dig på bedstemors bankkonto. Gæt hvad der lige er sket? ” Siger Picciurro. "Hvis du placeres som en fælles [ejer] på en bankkonto hos nogen, og du har ret til at tage pengene ud når som helst, giver bedstemor i det væsentlige dig en gave."

Se vores topvalg for online finansielle planlæggere nedenfor, eller se vores komplette oversigt over de bedste online finansielle rådgivere.